海關(guān)風(fēng)險管理制度國際比較研究

總序1
前言1第一章緒論1

第二章研究現(xiàn)狀述評5
第一節(jié)風(fēng)險管理的研究5
一、 風(fēng)險管理的主要概念和理解5
二、 風(fēng)險管理方法和分析工具的相關(guān)研究8
三、 供應(yīng)鏈風(fēng)險管理的相關(guān)研究10
四、 風(fēng)險管理優(yōu)化的相關(guān)研究12
第二節(jié)海關(guān)風(fēng)險管理的研究13
一、 國外對海關(guān)風(fēng)險管理的研究13
二、 國內(nèi)對海關(guān)風(fēng)險管理的研究17

第三章海關(guān)風(fēng)險管理制度的相關(guān)理論概述21
第一節(jié)風(fēng)險和風(fēng)險管理的定義及其理解21
一、 國際標(biāo)準(zhǔn)關(guān)于風(fēng)險和風(fēng)險管理的定義22
二、 風(fēng)險管理的特征22
三、 風(fēng)險管理的作用23
四、 風(fēng)險管理的原則24
第二節(jié)海關(guān)風(fēng)險管理的定義及其理解30
一、 海關(guān)風(fēng)險管理的定義30
二、 海關(guān)風(fēng)險管理的要點(diǎn)32
三、 海關(guān)風(fēng)險管理的特點(diǎn)33

第四章海關(guān)風(fēng)險管理制度的基本框架、規(guī)則及WCO的貢獻(xiàn)36
第一節(jié)海關(guān)風(fēng)險管理制度的基本框架38
一、 海關(guān)風(fēng)險管理制度基本框架概述38
二、 海關(guān)風(fēng)險管理制度基本框架：“授權(quán)與承諾”40
三、 海關(guān)風(fēng)險管理制度基本框架：“風(fēng)險管理框架設(shè)計(jì)”41
四、 海關(guān)風(fēng)險管理制度基本框架：“實(shí)施風(fēng)險管理”46
五、 海關(guān)風(fēng)險管理制度基本框架：“框架監(jiān)測與評估”53
六、 海關(guān)風(fēng)險管理制度基本框架：“框架的持續(xù)改進(jìn)”54
第二節(jié)將風(fēng)險管理嵌入海關(guān)文化55
一、 風(fēng)險管理成熟度55
二、 風(fēng)險管理成熟度模型示例56

第五章代表性國家和區(qū)域的海關(guān)風(fēng)險管理典型制度60
第一節(jié)美國60
一、 美國海關(guān)的基本情況及機(jī)構(gòu)設(shè)置60
二、 美國海關(guān)風(fēng)險管理的建立基礎(chǔ)及推進(jìn)歷程67
三、 美國海關(guān)風(fēng)險管理的作業(yè)程序及重點(diǎn)75
四、 “9·11”事件后美國海關(guān)推出的風(fēng)險管理項(xiàng)目
及反恐安全行動99
五、 美國海關(guān)風(fēng)險管理的輔助措施106
第二節(jié)荷蘭110
一、 荷蘭海關(guān)的基本情況及機(jī)構(gòu)設(shè)置110
二、 荷蘭海關(guān)中央信息中心（DIC）的運(yùn)作114
三、 荷蘭海關(guān)風(fēng)險管理的主要流程及特色119
第三節(jié)法國128
一、 法國海關(guān)風(fēng)險管理主要機(jī)構(gòu)及職責(zé)128
二、 法國海關(guān)風(fēng)險管理的主要方法及手段130
三、 法國海關(guān)的風(fēng)險管理典型：郵件監(jiān)管132
第四節(jié)澳大利亞133
一、 澳大利亞海關(guān)的基本情況及機(jī)構(gòu)設(shè)置133
二、 澳大利亞海關(guān)風(fēng)險管理的基本歷程135
三、 澳大利亞海關(guān)風(fēng)險管理的主要流程138
第五節(jié)新西蘭139
一、 新西蘭海關(guān)的基本情況及風(fēng)險管理的基礎(chǔ)139
二、 新西蘭海關(guān)風(fēng)險管理三大戰(zhàn)略141
三、 新西蘭海關(guān)風(fēng)險管理的依據(jù)與標(biāo)準(zhǔn)142
四、 新西蘭海關(guān)風(fēng)險管理的操作方法及工作內(nèi)容144
第六節(jié)日本149
一、 日本海關(guān)的基本情況及機(jī)構(gòu)設(shè)置149
二、 日本海關(guān)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)及設(shè)備155
三、 日本海關(guān)的風(fēng)險管理與執(zhí)法工作161
第七節(jié)歐盟169
一、 歐盟海關(guān)風(fēng)險分析中心的建設(shè)背景169
二、 歐盟海關(guān)風(fēng)險分析中心的法律依據(jù)171
三、 歐盟海關(guān)風(fēng)險分析中心的工作職能174

第六章我國海關(guān)的風(fēng)險管理制度185
第一節(jié)我國海關(guān)的風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)185
第二節(jié)我國海關(guān)風(fēng)險管理主要職責(zé)和運(yùn)作模式187
一、 主要職責(zé)187
二、 運(yùn)作模式188
第三節(jié)我國海關(guān)風(fēng)險管理內(nèi)部流程設(shè)計(jì)189第七章全球海關(guān)近年重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險管理熱點(diǎn)191
第一節(jié)安全準(zhǔn)入相關(guān)問題191
一、 海關(guān)安全準(zhǔn)入風(fēng)險概述193
二、 國際安全準(zhǔn)入的規(guī)定、風(fēng)險防控經(jīng)驗(yàn)與啟示194
三、 我國海關(guān)安全準(zhǔn)入風(fēng)險防控現(xiàn)狀和問題197
四、 海關(guān)安全準(zhǔn)入風(fēng)險防控推進(jìn)路徑199
五、 海關(guān)安全準(zhǔn)入風(fēng)險防控的保障措施204
第二節(jié)供應(yīng)鏈安全及口岸安全相關(guān)問題205
一、 供應(yīng)鏈安全相關(guān)問題205
二、 口岸安全與效率相關(guān)問題234
三、 自由貿(mào)易港的口岸風(fēng)險防控制度與口岸安全問題265
第三節(jié)金融相關(guān)問題281
一、 FATF所做的工作281
二、 FATF對海關(guān)的要求285

第八章對中國海關(guān)的啟示300
第一節(jié)拓展風(fēng)險管理思路，整合風(fēng)險作業(yè)系統(tǒng)300
一、 基于系統(tǒng)視角和關(guān)系理念優(yōu)化風(fēng)險管理300
二、 推進(jìn)海關(guān)風(fēng)險管理風(fēng)險作業(yè)系統(tǒng)整合301
第二節(jié)以物流信息共享為基礎(chǔ)，落實(shí)風(fēng)險管理優(yōu)化方法
應(yīng)用302
一、 推進(jìn)海關(guān)物流風(fēng)險管理信息共享302
二、 落實(shí)風(fēng)險管理優(yōu)化方法的應(yīng)用303
第三節(jié)以風(fēng)險管理有效實(shí)施為目標(biāo)，打造風(fēng)險管理隊(duì)伍304
第四節(jié)基于風(fēng)險管理優(yōu)化和信息共享，推動查驗(yàn)制度和
方法改革305
第五節(jié)以風(fēng)險管理優(yōu)化方法為依據(jù)，改進(jìn)實(shí)施技術(shù)手段306
第六節(jié)做好口岸服務(wù)體系配套建設(shè)，提高海關(guān)監(jiān)管服務(wù)
能力307
一、 加強(qiáng)實(shí)際監(jiān)管，夯實(shí)風(fēng)險管理基礎(chǔ)307
二、 突出風(fēng)險管理，提高風(fēng)險管理績效308
三、 形成打擊合力，構(gòu)筑綜合風(fēng)險防線308
四、 嚴(yán)格依法行政，提升整體執(zhí)法水平309
第七節(jié)立法借鑒309

第九章結(jié)語311

附錄全球貿(mào)易安全與便利標(biāo)準(zhǔn)框架312
1引言312
1.1簡介312
1.2《框架》的目標(biāo)和原則313
1.3《世界海關(guān)組織框架》的四個核心要素313
1.4《框架》的兩大支柱314
1.5益處314
1.6能力建設(shè)314
1.7實(shí)施315
2益處315
2.1國家/政府315
2.2海關(guān)316
2.3商界316
3世界海關(guān)組織全球貿(mào)易安全與便利標(biāo)準(zhǔn)317
3.1支柱一：海關(guān)與海關(guān)的合作317
3.2支柱一的標(biāo)準(zhǔn)318
3.3支柱二：海關(guān)與商界伙伴關(guān)系319
3.4支柱二的標(biāo)準(zhǔn)321
附1支柱一：海關(guān)與海關(guān)的合作網(wǎng)絡(luò)技術(shù)細(xì)則322
附2支柱一之附錄：集裝箱貨運(yùn)安全封志完整性計(jì)劃338
附3支柱二：海關(guān)與商界的伙伴關(guān)系技術(shù)細(xì)則342

參考文獻(xiàn)347