第1章 財務核算系統(tǒng)的建立 1
1.1 前期基礎工作 1
1.1.1 崗位設置 1
1.1.2 管理制度的建設 3
1.1.3 資料的收集與整理 4
1.1.4 實務材料 5
1.2 系統(tǒng)管理 7
1.2.1 啟動系統(tǒng)管理 7
1.2.2 系統(tǒng)注冊 8
1.2.3 創(chuàng)建賬套 9
1.2.4 設置操作員 13
1.2.5 設置操作員權限 14
1.2.6 賬套的備份與引入 16
1.3 總賬核算系統(tǒng)的建立 17
1.3.1 啟動總賬系統(tǒng) 18
1.3.2 設置總賬系統(tǒng)參數(shù) 18
1.3.3 設置憑證選項 19
1.3.4 設置賬簿選項 20
1.3.5 設置會計日歷和其他選項 21
1.3.6 設置會計科目 22
1.3.7 建立輔助核算 27
1.3.8 設置外幣匯率 32
1.3.9 設置憑證類型 33
1.3.10 設置結算方式 34
1.3.11 輸入期初余額 35
1.4 小結 39
1.5 習題 39
第2章 業(yè)務管理系統(tǒng)的建立 41
2.1 應收應付款管理系統(tǒng)的建立 41
2.1.1 應收應付款管理系統(tǒng)簡介 42
2.1.2 業(yè)務處理規(guī)則設置 42
2.1.3 初始設置 44
2.1.4 建立分類體系 49
2.1.5 建立存貨檔案 51
2.1.6 建立付款條件 52
2.1.7 建立客戶和供應商檔案 53
2.1.8 輸入期初余額 55
2.2 工資管理系統(tǒng)的建立 56
2.2.1 工資管理系統(tǒng)簡介 57
2.2.2 建立業(yè)務控制參數(shù) 57
2.2.3 人員類別設置 59
2.2.4 人員檔案設置 59
2.2.5 設置工資項目與計算公式 61
2.3 固定資產管理系統(tǒng)的建立 64
2.3.1 固定資產管理系統(tǒng)簡介 64
2.3.2 建立業(yè)務控制參數(shù) 64
2.3.3 固定資產類別設置 67
2.3.4 部門對應折舊科目設置 68
2.3.5 增減方式對應入賬科目設置 69
2.3.6 原始卡片錄入 70
2.3.7 與總賬系統(tǒng)對賬 71
2.4 小結 72
2.5 習題 72
第3章 日常賬務處理的一般程序 73
3.1 日常賬務處理概述 73
3.2 憑證處理 74
3.2.1 憑證填制 74
3.2.2 憑證修改 84
3.2.3 憑證作廢與整理 88
3.2.4 憑證審核 89
3.2.5 憑證管理 91
3.3 記賬 94
3.4 賬簿管理 96
3.4.1 總分類賬及余額表 97
3.4.2 明細賬 100
3.4.3 部門輔助賬 104
3.4.4 個人往來輔助賬 106
3.4.5 項目輔助賬 107
3.5 出納管理 108
3.5.1 指定會計科目 109
3.5.2 日記賬查詢 110
3.5.3 資金日報表查詢 110
3.5.4 支票管理 111
3.6 小結 112
3.7 習題 112
第4章 日常業(yè)務處理的具體方法 113
4.1 應收應付款業(yè)務日常處理 113
4.1.1 往來業(yè)務發(fā)生的單據處理 114
4.1.2 往來業(yè)務結算的單據處理 117
4.1.3 票據管理 119
4.1.4 壞賬處理 121
4.1.5 轉賬處理 123
4.1.6 制單 124
4.2 工資核算業(yè)務日常處理 126
4.2.1 人員變動調整 126
4.2.2 工資數(shù)據編輯 127
4.2.3 個人所得稅計算 128
4.2.4 工資發(fā)放 130
4.2.5 憑證處理 131
4.3 固定資產核算業(yè)務日常處理 132
4.3.1 固定資產增加核算 132
4.3.2 固定資產折舊核算 133
4.3.3 固定資產減少核算 135
4.3.4 固定資產其他變動核算 137
4.4 小結 138
4.5 習題 138
第5章 期末處理 139
5.1 期末處理概述 139
5.2 應收應付款業(yè)務期末處理 140
5.2.1 賬表查詢與分析 140
5.2.2 計提壞賬準備 142
5.2.3 結賬 142
5.3 工資核算業(yè)務期末處理 143
5.3.1 工資總額及計提基數(shù)設置 144
5.3.2 工資分攤及費用計提 146
5.3.3 結賬 149
5.4 固定資產業(yè)務期末處理 150
5.4.1 對賬 150
5.4.2 結賬 150
5.5 出納業(yè)務期末處理 151
5.5.1 期初未達賬項的錄入 152
5.5.2 銀行對賬單的錄入 153
5.5.3 銀行對賬 155
5.5.4 余額調節(jié)表的查詢與輸出 156
5.6 總賬系統(tǒng)核算業(yè)務期末處理 157
5.6.1 自動轉賬定義 157
5.6.2 自動生成轉賬憑證 162
5.6.3 對賬與試算平衡 165
5.6.4 結賬 166
5.7 小結 168
5.8 習題 168
第6章 會計報表編制與日常管理 169
6.1 UFO會計報表管理系統(tǒng)概述 169
6.1.1 會計報表的分類 169
6.1.2 會計報表管理系統(tǒng)基本功能 170
6.1.3 會計報表管理系統(tǒng)基本操作流程 170
6.1.4 會計報表管理系統(tǒng)基本概念 171
6.2 會計報表的編制 173
6.2.1 創(chuàng)建新表 173
6.2.2 報表格式設計 174
6.2.3 報表公式編輯 181
6.2.4 會計報表模板應用 188
6.3 會計報表日常管理 191
6.3.1 生成報表 191
6.3.2 表頁管理 195
6.3.3 報表數(shù)據匯總 197
6.4 小結 201
6.5 習題 201
附錄1 實務材料 203
F1 系統(tǒng)管理 203
F1.1 賬套信息 203
F1.2 崗位設置 203
F2 總賬核算系統(tǒng)的建立 204
F2.1 總賬系統(tǒng)參數(shù) 204
F2.2 會計科目及期初余額 204
F2.3 輔助核算 210
F2.4 憑證類型 212
F2.5 結算方式 212
F3 應收應付款管理系統(tǒng) 212
F3.1 業(yè)務控制參數(shù) 212
F3.2 基本科目設置 213
F3.3 分類體系 214
F3.4 存貨檔案 215
F3.5 付款條件 215
F3.6 客戶檔案 216
F3.7 供應商檔案 216
F3.8 期初余額 217
F4 工資管理系統(tǒng) 218
F4.1 業(yè)務控制參數(shù) 218
F4.2 基本分類檔案 218
F4.3 工資項目及公式 218
F5 固定資產管理 219
F5.1 業(yè)務控制參數(shù) 219
F5.2 固定資產類別 220
F5.3 部門對應折舊科目 220
F5.4 增減方式對應入賬科目 220
F5.5 固定資產原始卡片 220
F6 日常經營業(yè)務 221
F6.1 資金業(yè)務 221
F6.2 部門、個人往來、項目輔助核算業(yè)務 221
F6.3 外幣業(yè)務 226
F6.4 應付業(yè)務 226
F6.5 應收業(yè)務 227
F6.6 工資業(yè)務 229
F6.7 固定資產業(yè)務 230
F6.8 期末轉帳 230
F7 報表編制與日常管理 231
F7.1 利用系統(tǒng)模板編制利潤表 232
F7.2 利用系統(tǒng)模板編制資產負債表 232
附錄2 用友ERP-U8簡介 235
鄂公網安備 42010302001612號 