稅收籌劃理論與實務

理論篇
第1章 稅收籌劃的基本理論
節(jié) 稅收籌劃概述
第二節(jié) 稅收籌劃的分類、原則與目標
第三節(jié) 稅收籌劃的影響因素與實施流程
第四節(jié) 稅收籌劃的博弈分析
思考題
第2章 稅收籌劃的基本方法
節(jié) 不同稅種稅收籌劃的基本方法
第二節(jié) 企業(yè)經(jīng)營活動的稅收籌劃基本方法
第三節(jié) 行業(yè)(產(chǎn)業(yè))的稅收籌劃基本方法
思考題
第3章 稅收籌劃的步驟和風險防范
節(jié) 稅收籌劃的步驟
第二節(jié) 稅收籌劃的風險與防范
思考題
實務篇
第4章 增值稅的稅收籌劃
節(jié) 增值稅納稅人身份的稅收籌劃
第二節(jié) 增值稅計稅依據(jù)的稅收籌劃
第三節(jié) 增值稅稅率選擇的稅收籌劃
第四節(jié) 增值稅稅收優(yōu)惠政策的稅收籌劃
第五節(jié) 增值稅出口退稅的稅收籌劃
思考題
第5章 消費稅的稅收籌劃
節(jié) 消費稅納稅人的稅收籌劃
第二節(jié) 消費稅計稅依據(jù)的稅收籌劃
第三節(jié) 消費稅稅率的稅收籌劃
第四節(jié) 消費稅自產(chǎn)自用業(yè)務的稅收籌劃
第五節(jié) 消費稅委托加工業(yè)務的稅收籌劃
思考題
第6章 企業(yè)所得稅的稅收籌劃
節(jié) 企業(yè)所得稅納稅人的稅收籌劃
第二節(jié) 企業(yè)所得稅計稅依據(jù)的稅收籌劃
第三節(jié) 企業(yè)所得稅稅率的稅收籌劃
第四節(jié) 合理利用稅收優(yōu)惠政策的稅收籌劃
第五節(jié) 合并分立與資產(chǎn)重組的稅收籌劃
思考題
第7章 個人所得稅的稅收籌劃
節(jié) 個人所得稅納稅人的稅收籌劃
第二節(jié) 個人所得稅計稅依據(jù)的稅收籌劃
第三節(jié) 合理利用稅收優(yōu)惠政策的稅收籌劃
第四節(jié) 解除勞動合同與提前退休的個人所得稅稅收籌劃
思考題
第8章 土地增值稅的稅收籌劃
節(jié) 利用征稅范圍進行稅收籌劃
第二節(jié) 利用稅收優(yōu)惠政策進行稅收籌劃
第三節(jié) 通過合理控制增值率進行稅收籌劃
思考題
第9章 其他稅種的稅收籌劃