全球持續(xù)推進可持續(xù)發(fā)展，加快應對氣候變化挑戰(zhàn)，我國落實雙碳戰(zhàn)略，圍繞環(huán)境和社會方面的投融資需求持續(xù)增大，聯(lián)合國預測實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標，全球每年需要投入5-7萬億美元，除了政府、政策性銀行以及慈善捐贈等資金來源外，更需要引導社會資金參與其中。金融行業(yè)作為參與社會資源配置的重要機構，有必要圍繞可持續(xù)發(fā)展目標，采取切實行動，發(fā)揮金融改變世界的作用?？梢钥吹?，傳統(tǒng)金融已經無法擔當此大任，可持續(xù)金融、ESG投資被寄予厚望。政府部門加快建立ESG投資政策體系，投資者積極參與其中，近年ESG投資快速發(fā)展，成為主流金融投資模式，彭博預計到2025年，全球ESG投資規(guī)模將達到50萬億美元，占資產管理總規(guī)模的三分之一。ESG投資在傳統(tǒng)投資模式基礎上，進一步考慮環(huán)境、社會和治理因素，期望獲得長期可持續(xù)投資回報，為經濟社會發(fā)展帶來正面影響，主要包括負面篩選、同類最佳、ESG整合、主題投資、積極股東主義、影響力投資等投資方法。金融機構基于企業(yè)ESG報告、政府數(shù)據(jù)以及第三方信息，整合ESG數(shù)據(jù)庫，基于實質性原則，評估企業(yè)ESG機會和風險，在盡職調查、研究、資產估值、組合管理、退出等投資環(huán)節(jié)充分考慮ESG因素，積極影響企業(yè)行為，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。ESG投資已在股票、債券等資產投資中得到較廣泛應用，正在私募股權投資、不動產投資等另類投資中探索和應用。基于ESG投資，聚焦氣候變化、生物多樣性領域，又衍生了氣候金融、生物多樣性金融、社會影響力投資等創(chuàng)新模式。全球ESG投資發(fā)展呈現(xiàn)較大的不均衡性，歐美處于領先水平，我國處于起步階段。本書系統(tǒng)闡述ESG投資發(fā)展歷程，分析其發(fā)展的機遇和挑戰(zhàn)，解構ESG投資生態(tài)體系，總結ESG投資監(jiān)管體系和業(yè)務流程的良好實踐，剖析現(xiàn)階段ESG投資實際產生的社會效應。本書聚焦ESG投資核心生態(tài)體系以及業(yè)務流程關鍵環(huán)節(jié)，基于國內外金融機構具體案例進行比較分析，提煉最佳實踐和做法，有利于提升ESG投資從業(yè)人員專業(yè)能力，推動金融機構更好地發(fā)展ESG投資，積極助力我國綠色可持續(xù)發(fā)展。
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