基于Excel的財(cái)務(wù)管理綜合模擬實(shí)訓(xùn)

目 錄

項(xiàng)目一 Excel基礎(chǔ)實(shí)訓(xùn) 1
實(shí)訓(xùn)一 Excel基礎(chǔ)操作 1
一、Excel工作簿的打開與保存 1
二、輸入和編輯數(shù)據(jù) 2
三、Excel工作表的編輯 5
四、Excel文件的打印 14
五、Excel常用函數(shù) 16
實(shí)訓(xùn)二 Excel圖表的創(chuàng)建與編輯 19
一、認(rèn)識Excel 2010中的圖表 19
二、圖表的創(chuàng)建與編輯 20
實(shí)訓(xùn)三 Excel數(shù)據(jù)管理 23
一、數(shù)據(jù)管理 23
二、數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖 32
實(shí)訓(xùn)四 Excel數(shù)據(jù)分析工具 42
一、數(shù)據(jù)分析工具 42
二、規(guī)劃求解 47
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 50
項(xiàng)目二 財(cái)務(wù)分析實(shí)訓(xùn) 52
實(shí)訓(xùn)一 財(cái)務(wù)分析模型 52
一、建立財(cái)務(wù)分析模型 52
二、從外部導(dǎo)入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 55
實(shí)訓(xùn)二 比率分析模型 57
實(shí)訓(xùn)三 比較分析模型 63
實(shí)訓(xùn)四 財(cái)務(wù)綜合分析模型 68
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 71
項(xiàng)目三 資金時間價值實(shí)訓(xùn) 72
實(shí)訓(xùn)一 終值和現(xiàn)值的計(jì)算 72
一、單利終值和現(xiàn)值 73
二、復(fù)利終值和現(xiàn)值 73
實(shí)訓(xùn)二 年金終值與現(xiàn)值的計(jì)算 77
一、普通年金的終值和現(xiàn)值 78
二、先付年金的終值和現(xiàn)值 80
三、延期年金的終值和現(xiàn)值 80
四、永續(xù)年金的現(xiàn)值 83
實(shí)訓(xùn)三 名義利率和實(shí)際利率的
換算 83
一、Excel計(jì)算實(shí)際年利率 83
二、Excel計(jì)算名義年利率 84
實(shí)訓(xùn)四 資金時間價值的具體
運(yùn)用 85
一、貸款年利率的計(jì)算 85
二、貸款償還期的計(jì)算 86
三、等額分期付款方式下貸款年償
還額的計(jì)算 87
四、現(xiàn)金流不規(guī)則分布情況下的
現(xiàn)值計(jì)算 90
五、其他資金時間價值問題的
計(jì)算 92
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 96
項(xiàng)目四 籌資決策實(shí)訓(xùn) 97
實(shí)訓(xùn)一 股票籌資分析模型 97
實(shí)訓(xùn)二 長期負(fù)債籌資分析模型 101
一、長期銀行借款籌資分析模型 102
二、債券籌資分析模型 104
實(shí)訓(xùn)三 租賃籌資分析模型 106
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 112
項(xiàng)目五 資本成本和資本結(jié)構(gòu)實(shí)訓(xùn) 113
實(shí)訓(xùn)一 資本成本實(shí)訓(xùn) 113
一、基于Excel的個別資本成本率
的計(jì)算 113
二、基于Excel的綜合資本成本率
的計(jì)算 116
三、基于Excel的邊際資本成本率
的計(jì)算 117
實(shí)訓(xùn)二 杠桿計(jì)算 122
一、基于Excel的經(jīng)營杠桿的
計(jì)算 123
二、基于Excel的財(cái)務(wù)杠桿的
計(jì)算 124
三、基于Excel的聯(lián)合杠桿的
計(jì)算 124
實(shí)訓(xùn)三 資本結(jié)構(gòu)決策 127
一、基于Excel的比較資本
成本法 127
二、基于Excel的每股收益(EPS)
分析法 131
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 133
項(xiàng)目六 投資決策實(shí)訓(xùn) 135
實(shí)訓(xùn)一 投資決策指標(biāo)計(jì)算 135
一、投資決策的現(xiàn)金流量分析 136
二、投資決策評價指標(biāo)的計(jì)算 138
實(shí)訓(xùn)二 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算 143
一、直線法 144
二、工作量法 144
三、雙倍余額遞減法 145
四、年數(shù)總和法 147
五、折舊對現(xiàn)金流量計(jì)算的
影響 147
實(shí)訓(xùn)三 投資方案評價 149
一、獨(dú)立方案的評價 149
二、互斥方案的評價 151
三、固定資產(chǎn)更新決策 153
實(shí)訓(xùn)四 證券投資決策 156
一、債券投資 157
二、股票投資 159
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 161
項(xiàng)目七 營運(yùn)資金管理實(shí)訓(xùn) 163
實(shí)訓(xùn)一 現(xiàn)金管理 163
一、成本分析模型 164
二、存貨模型 165
實(shí)訓(xùn)二 應(yīng)收賬款管理 165
一、基于Excel的信用標(biāo)準(zhǔn)分析
模型 166
二、基于Excel的信用條件分析
模型 168
三、基于Excel的收賬政策分析
模型 170
四、基于Excel的應(yīng)收賬款綜合決策
模型 172
實(shí)訓(xùn)三 存貨管理 174
一、基于Excel的經(jīng)濟(jì)訂貨批量
模型 175
二、基于Excel的ABC存貨管理
模型 176
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 178
項(xiàng)目八 利潤預(yù)測、規(guī)劃與分配實(shí)訓(xùn) 179
實(shí)訓(xùn)一 利潤預(yù)測與規(guī)劃 179
一、利潤預(yù)測模型 180
二、保本點(diǎn)計(jì)算模型 181
三、利潤敏感性分析模型 182
四、利用規(guī)劃求解進(jìn)行利潤規(guī)劃 184
實(shí)訓(xùn)二 利潤分配 186
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 189
項(xiàng)目九 財(cái)務(wù)預(yù)測實(shí)訓(xùn) 191
實(shí)訓(xùn)一 利用數(shù)據(jù)分析工具進(jìn)行
預(yù)測 191
一、利用移動平均工具進(jìn)行財(cái)務(wù)
預(yù)測 193
二、利用指數(shù)平滑工具進(jìn)行財(cái)務(wù)
預(yù)測 194
三、利用回歸工具進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測 195
四、利用繪圖工具進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測 196
實(shí)訓(xùn)二 Excel中的預(yù)測函數(shù) 197
一、LINEST函數(shù) 198
二、LOGEST函數(shù) 200
三、TREND函數(shù) 201
四、GROWTH函數(shù) 202
五、FORECAST函數(shù) 202
六、SLOPE函數(shù) 203
七、INTERCEPT函數(shù) 203
實(shí)訓(xùn)三 基于Excel的財(cái)務(wù)預(yù)測 204
一、銷售預(yù)測 205
二、成本預(yù)測 207
三、利潤預(yù)測 209
四、資金需要量的預(yù)測 210
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 213
項(xiàng)目十 財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)訓(xùn) 214
實(shí)訓(xùn)一 日常業(yè)務(wù)預(yù)算 214
一、銷售預(yù)算 216
二、生產(chǎn)預(yù)算 216
三、直接材料消耗及采購預(yù)算 217
四、直接人工成本預(yù)算 218
五、制造費(fèi)用預(yù)算 219
六、產(chǎn)品成本預(yù)算 220
七、銷售及管理費(fèi)用預(yù)算 221
實(shí)訓(xùn)二 財(cái)務(wù)預(yù)算 221
一、現(xiàn)金預(yù)算 222
二、預(yù)計(jì)利潤表 223
三、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表 224
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 225
項(xiàng)目十一 企業(yè)價值評估實(shí)訓(xùn) 226
實(shí)訓(xùn)一 現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型 226
實(shí)訓(xùn)二 經(jīng)濟(jì)利潤模型 228
實(shí)訓(xùn)三 相對價值模型 230
實(shí)訓(xùn)練習(xí) 233