銀行集團(tuán)并表管理與監(jiān)管問題研究

第一章 引言
第一節(jié) 研究背景
一、銀行集團(tuán)的發(fā)展給金融監(jiān)管帶來的復(fù)雜性
二、金融危機(jī)引發(fā)有關(guān)銀行集團(tuán)綜合經(jīng)營(yíng)的爭(zhēng)論
三、我國(guó)金融業(yè)發(fā)展對(duì)加強(qiáng)銀行集團(tuán)并表管理和監(jiān)管提出新的要求
第二節(jié) 銀行集團(tuán)的定義和特征
一、銀行集團(tuán)的定義
二、銀行集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)特征
第三節(jié) 并表監(jiān)管和并表管理的概念
一、并表監(jiān)管的概念
二、并表管理的概念
第四節(jié) 研究意義
一、金融危機(jī)為研究銀行集團(tuán)并表管理和監(jiān)管問題賦予新內(nèi)涵
二、我國(guó)對(duì)銀行集團(tuán)并表管理和并表監(jiān)管的要求有待提高
三、銀監(jiān)會(huì)重視銀行集團(tuán)并表管理和監(jiān)管為研究相關(guān)問題創(chuàng)造條件
第五節(jié) 文獻(xiàn)綜述
一、金融集團(tuán)綜合經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)問題
二、金融集團(tuán)的并表監(jiān)管問題
三、金融集團(tuán)的并表管理問題
第六節(jié) 研究思路和框架
一、研究思路
二、研究框架
第七節(jié) 研究方法
第二章 金融危機(jī)后國(guó)際社會(huì)對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)及監(jiān)管的反思
第一節(jié) 2012年版《金融集團(tuán)監(jiān)管原則》及其監(jiān)管關(guān)注
一、聯(lián)合論壇的成立
二、聯(lián)合論壇的早期成果
三、2012年版《金融集團(tuán)監(jiān)管原則》的監(jiān)管關(guān)注
四、2012年版《金融集團(tuán)監(jiān)管原則》對(duì)指導(dǎo)銀行集團(tuán)并表管理和監(jiān)管的作用
第二節(jié) 《有效銀行監(jiān)管核心原則》對(duì)并表監(jiān)管的要求
第三節(jié) 主要國(guó)家對(duì)金融集團(tuán)的結(jié)構(gòu)化改革
第三章 銀行集團(tuán)公司治理問題研究
第一節(jié) 銀行集團(tuán)公司治理概述
一、公司治理的定義
二、銀行集團(tuán)公司治理的范圍
第二節(jié) 銀行集團(tuán)公司治理的關(guān)注點(diǎn)及國(guó)際實(shí)踐
一、國(guó)際銀行集團(tuán)的組織架構(gòu)
二、銀行集團(tuán)的治理模式
三、母銀行對(duì)子公司的管控機(jī)制
四、銀行集團(tuán)內(nèi)部的協(xié)同機(jī)制
五、銀行集團(tuán)合理的激勵(lì)約束機(jī)制
第三節(jié) 我國(guó)銀行集團(tuán)公司治理中存在的問題
一、銀行集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)及管理模式有待改進(jìn)
二、銀行集團(tuán)母銀行對(duì)附屬機(jī)構(gòu)的管理有待完善
三、銀行集團(tuán)內(nèi)部的協(xié)同效應(yīng)有待充分發(fā)揮
第四節(jié) 完善我國(guó)銀行集團(tuán)公司治理的建議
一、明確銀行集團(tuán)的整體發(fā)展戰(zhàn)略
二、完善銀行集團(tuán)的治理架構(gòu)和機(jī)制
三、推動(dòng)銀行集團(tuán)加強(qiáng)業(yè)務(wù)條線的垂直化管控
四、強(qiáng)化銀行集團(tuán)的人力資源和財(cái)務(wù)管理
五、構(gòu)建銀行集團(tuán)的內(nèi)部共享平臺(tái)
第四章 銀行集團(tuán)資本管理問題研究
第一節(jié) 銀行集團(tuán)資本充足性的評(píng)估
一、資本充足性評(píng)估的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)及原則
二、銀行集團(tuán)資本充足性評(píng)估的方法
三、我國(guó)關(guān)于銀行集團(tuán)資本并表的規(guī)定
第二節(jié) 銀行集團(tuán)主動(dòng)資本管理
一、銀行集團(tuán)的資本管理模式
二、銀行集團(tuán)的融資策略
三、銀行集團(tuán)母銀行的資本補(bǔ)充工具
第三節(jié) 加強(qiáng)我國(guó)銀行集團(tuán)資本管理的建議
一、明確銀行集團(tuán)資本管理制度及其覆蓋范圍
二、避免銀行集團(tuán)層面資本的雙重或多重計(jì)算
三、健全和完善銀行集團(tuán)層面的資本規(guī)劃與配置
四、加強(qiáng)對(duì)銀行集團(tuán)和附屬機(jī)構(gòu)資本充足率的管理
第五章 銀行集團(tuán)并表風(fēng)險(xiǎn)管理問題研究
第一節(jié) 銀行集團(tuán)的基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)加總
一、銀行集團(tuán)面臨的基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)
二、監(jiān)管框架下的風(fēng)險(xiǎn)加總
第二節(jié) 銀行集團(tuán)的并表風(fēng)險(xiǎn)管理模式
一、集中式風(fēng)險(xiǎn)管理模式
二、分散式風(fēng)險(xiǎn)管理模式
第三節(jié) 銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理流程和支持
一、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)
二、風(fēng)險(xiǎn)管理流程
三、IT系統(tǒng)
四、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度
第四節(jié) 我國(guó)銀行集團(tuán)并表風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題
一、信用風(fēng)險(xiǎn)的集中和統(tǒng)一管理面臨困難
二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并表管理的精細(xì)化和時(shí)效性有待提高
三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)并表管理的覆蓋范圍和深度不足
四、內(nèi)部交易并表管理缺乏技術(shù)工具
五、管理信息系統(tǒng)與并表管理的要求存在差距
第五節(jié) 完善我國(guó)銀行集團(tuán)并表風(fēng)險(xiǎn)管理的建議
一、建立系統(tǒng)的集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理框架
二、定義銀行集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度
三、完善專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)
四、適用有效的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性評(píng)估方法
五、實(shí)現(xiàn)并表風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)信息的及時(shí)收集與分析
六、完善風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度
第六章 銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)隔離問題研究
第一節(jié) 銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)傳染的渠道和影響
一、銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)傳染的界定
二、銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)傳染的載體和途徑
三、銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)傳染的渠道和表現(xiàn)形式
第二節(jié) 國(guó)際上風(fēng)險(xiǎn)隔離的主要監(jiān)管框架
一、內(nèi)部交易與大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的監(jiān)管要求
二、銀行業(yè)金融防火墻構(gòu)建的監(jiān)管要求
三、危機(jī)后國(guó)際上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隔離加強(qiáng)監(jiān)管
第三節(jié) 銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)隔離的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)
一、建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
二、完善內(nèi)部交易及信息披露制度
三、搭建有效的防火墻體系
四、加強(qiáng)對(duì)大額風(fēng)險(xiǎn)暴露、流動(dòng)性及資本充足性的管理
第四節(jié) 我國(guó)銀行集團(tuán)在風(fēng)險(xiǎn)隔離中存在的問題
一、并表管理深度尚不明確
二、風(fēng)險(xiǎn)隔離管理機(jī)制尚不完善
三、內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)防范能力不足
四、人員管理制度有待細(xì)化
五、信息披露透明度有待提高
第五節(jié) 對(duì)我國(guó)銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)隔離的建議
一、完善銀行集團(tuán)層面并表管理機(jī)制
二、規(guī)范銀行集團(tuán)內(nèi)部交易行為
三、完善信息系統(tǒng)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)集中度管理
四、建立強(qiáng)制信息披露制度
結(jié)語
參考文獻(xiàn)
索引
后記