Excel 2013會計與財務管理日常工作應用超級手冊（含盤）

第1部分 基 礎 篇
第1章 財務報表的基本操作
1.1 工作簿的新建與保存 2
1.1.1 新建工作簿 2
1.1.2 保存編輯完成的工作簿 5
1.2 工作表的插入、刪除、復制、隱藏 7
1.2.1 重命名工作表 7
1.2.2 設置工作表標簽顏色 8
1.2.3 插入與刪除工作表 9
1.2.4 移動與復制工作表 10
1.2.5 隱藏和顯示工作表 13
1.2.6 更改一張工作簿默認包含的工作表數(shù)量 13
1.3 單元格的插入、刪除、合并 14
1.3.1 插入單元格、行或列 15
1.3.2 刪除單元格、行或列 18
1.3.3 合并單元格 20
1.3.4 調(diào)整行高和列寬 20
1.3.5 隱藏含有重要數(shù)據(jù)的行或列 21
第2章 財務數(shù)據(jù)的輸入與編輯
2.1 財務報表數(shù)據(jù)的輸入 24
2.1.1 輸入費用記錄表中的文本數(shù)據(jù) 24
2.1.2 輸入費用記錄表中的金額數(shù)據(jù) 26
2.1.3 輸入費用記錄表中的日期 28
2.1.4 正確顯示銷售成本率（百分比值） 29
2.1.5 輸入特殊財務符號 30
2.2 建立財務報表時批量輸入數(shù)據(jù) 30
2.2.1 快速填充輸入相同數(shù)據(jù) 30
2.2.2 有規(guī)則數(shù)據(jù)的填充輸入 31
2.2.3 按條件填充 33
2.2.4 自定義填充序列 34
2.3 財務報表中數(shù)據(jù)修改及清除 35
2.3.1 修改數(shù)據(jù) 36
2.3.2 清除數(shù)據(jù) 36
2.4 建立財務報表時移動、復制數(shù)據(jù) 37
2.4.1 在銀行存款日記賬報表中移動復制數(shù)據(jù) 37
2.4.2 使用“選擇性粘貼”功能達到特定目的 38
2.4.3 方便快捷的“粘貼選項”功能 41
2.5 在銀行借款明細表中查找和替換數(shù)據(jù) 43
2.5.1 數(shù)據(jù)查找 43
2.5.2 數(shù)據(jù)替換 45
第3章 財務數(shù)據(jù)的公式計算
3.1 公式包含的元素 49
3.1.1 運算符 49
3.1.2 數(shù)據(jù)源 50
3.1.3 函數(shù) 53
3.2 公式的編輯及復制使用 56
3.2.1 輸入公式 56
3.2.2 復制公式完成批量計算 58
3.3 公式函數(shù)應用于財務計算的范例 59
3.3.1 專用財務函數(shù) 59
3.3.2 其他函數(shù)用于財務運算 62
第4章 財務數(shù)據(jù)的范圍與條件限定
4.1 數(shù)據(jù)驗證的設置 66
4.1.1 設置數(shù)據(jù)驗證為指定類型或區(qū)間的值 66
4.1.2 設置數(shù)據(jù)驗證為可選擇序列 69
4.1.3 數(shù)據(jù)驗證的復制與清除 70
4.2 突出顯示滿足條件的記錄 72
4.2.1 了解“條件格式” 72
4.2.2 運用條件格式分析財務數(shù)據(jù) 73
4.2.3 管理條件格式規(guī)則 84
第5章 財務數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析
5.1 按固定資產(chǎn)原值排序 88
5.1.1 按固定資產(chǎn)原值從低到高排序單個條件排序 88
5.1.2 按類別分類固定資產(chǎn)并排序 89
5.2 應付賬款清單中數(shù)據(jù)的篩選 91
5.2.1 篩選指定供應商的應付記錄 91
5.2.2 按發(fā)票金額篩選數(shù)據(jù) 92
5.2.3 高級篩選的運用 96
5.3 應付賬款清單中數(shù)據(jù)的分類匯總 99
5.3.1 統(tǒng)計各供應商的發(fā)票金額合計 99
5.3.2 編輯分類匯總 101
5.4 數(shù)據(jù)合并計算 105
5.4.1 銷售金額全年合并分析 105
5.4.2 業(yè)務員業(yè)績提成季度匯總 107
第2部分 高 級 篇
第6章 數(shù)據(jù)透視表在財務分析中的應用
6.1 了解數(shù)據(jù)透視表的應用層面及結(jié)構(gòu) 110
6.1.1 創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視表的作用及應用范圍 110
6.1.2 數(shù)據(jù)透視表的結(jié)構(gòu)與元素 111
6.1.3 創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視表 113
6.2 費用支出表的多種統(tǒng)計分析 115
6.2.1 統(tǒng)計各部門支出的費用 115
6.2.2 統(tǒng)計各個部門中各個費用類別的支出金額 116
6.2.3 交叉方式統(tǒng)計各部門各費用類別的支出金額 117
6.2.4 統(tǒng)計各類別費用支出的次數(shù) 119
6.2.5 一張表格中統(tǒng)計各類別費用支出總金額與次數(shù) 119
6.2.6 統(tǒng)計各部門支出費用占總支出金額的百分比 120
6.3 數(shù)據(jù)透視表的移動、更新及刪除 121
6.4 排序費用支出統(tǒng)計結(jié)果 123
6.4.1 排序費用支出金額 123
6.4.2 “產(chǎn)生部門”與“費用類別”雙字段排序 124
6.5 篩選查看費用支出統(tǒng)計結(jié)果 125
6.5.1 篩選查看指定部門的支出費用 125
6.5.2 添加篩選字段查看指定月份的支出金額 126
6.5.3 篩選出支出金額最高的兩個部門 127
6.6 數(shù)據(jù)透視表布局及樣式的快速套用 129
6.6.1 數(shù)據(jù)透視表布局更改 130
6.6.2 通過套用樣式快速美化數(shù)據(jù)透視表 131
第7章 圖表在財務分析中的應用
7.1 了解一張完整的圖表所包含的要素 134
7.1.1 圖表組成部分圖示 134
7.1.2 準確選中圖表中對象 134
7.2 圖表創(chuàng)建 135
7.2.1 按實際財務數(shù)據(jù)選用不同圖表類型圖 136
7.2.2 創(chuàng)建季度利潤比較迷你圖 139
7.2.3 創(chuàng)建資產(chǎn)變化狀況分析Power View圖表 140
7.2.4 圖表類型的更改 144
7.3 圖表大小位置調(diào)整及復制 145
7.3.1 圖表大小和位置的調(diào)整 145
7.3.2 圖表的復制使用 147
7.4 編輯圖表 148
7.4.1 設置圖例重新調(diào)整圖例的顯示位置 148
7.4.2 編輯圖表坐標軸 150
7.4.3 編輯圖表數(shù)據(jù)系列 151
7.5 圖表美化 155
7.5.1 套用圖表樣式快速美化圖表 155
7.5.2 設置圖表文字格式 157
7.5.3 圖表中對象邊框、填充效果設置 157
第8章 高級分析工具在財務
分析中的應用
8.1 安裝與卸載分析工具庫 163
8.1.1 安裝分析工具庫 163
8.1.2 卸載分析工具庫 164
8.2 模擬運算表 164
8.2.1 計算變動利率下的月還款額 165
8.2.2 計算變動利率與貸款金額時的月還款額 165
8.3 單變量求解 167
8.3.1 單變量求解預定銷售計劃 167
8.3.2 單變量求解可貸款金額 168
8.3.3 單變量求解貸款年限 169
8.4 方案管理器進行貸款方案決策 170
8.4.1 建立不同貸款方案 170
8.4.2 顯示方案 172
8.4.3 重新編輯方案 173
8.4.4 創(chuàng)建方案摘要得出決策結(jié)論 174
8.5 規(guī)劃求解 175
8.5.1 規(guī)劃求解確定最優(yōu)生產(chǎn)方案 175
8.5.2 規(guī)劃求解最佳現(xiàn)金持有量 178
8.6 使用數(shù)據(jù)分析工具分析財務數(shù)據(jù) 180
8.6.1 直方圖分析員工工資 180
8.6.2 銷量與利潤總額回歸分析 183
8.6.3 移動平均法分析主營業(yè)務利潤 184
第9章 財務報表的打印與保護
9.1 美化財務報表 187
9.1.1 設置提現(xiàn)登記表的文字格式 187
9.1.2 設置提現(xiàn)登記表的邊框底紋 188
9.1.3 對齊出納管理日報表中的數(shù)據(jù) 192
9.2 打印財務報表 194
9.2.1 居中打印報表 194
9.2.2 橫向頁面設置 195
9.2.3 重新設置打印紙張 196
9.2.4 設置頁眉和頁腳 197
9.2.5 設置打印范圍 202
9.3 財務報表的安全保護 206
9.3.1 本期現(xiàn)金流量表的保護 206
9.3.2 設置允許編輯的區(qū)域 208
9.3.3 保護“月工資核算”工作簿 210
9.3.4 其他保護措施 213
第3部分 實 戰(zhàn) 篇
第10章 公司會計憑證創(chuàng)建與管理
10.1 會計憑證的填制 218
10.2 建立和處理會計科目表 220
10.2.1 會計科目的分類 220
10.2.2 建立會計科目表 222
10.3 建立會計憑證匯總表 224
10.3.1 設計會計憑證匯總表 224
10.3.2 自動生成會計憑證編號 228
10.3.3 根據(jù)會計科目名稱自動顯示科目編碼 229
10.4 查詢記賬憑證 232
10.4.1 查詢收款憑證 232
10.4.2 查詢付款憑證 233
10.4.3 查詢現(xiàn)金日記賬 234
10.5 建立總分類賬 234
10.5.1 設計總分類賬表 235
10.5.2 計算本期發(fā)生額、期末數(shù) 236
10.5.3 進行試算平衡檢測 238
第11章 公司日常費用管理
11.1 差旅費報銷明細表 241
11.1.1 創(chuàng)建差旅費報銷明細表格 241
11.1.2 設置數(shù)據(jù)驗證提示輸入 242
11.1.3 創(chuàng)建出差地等級表格 245
11.1.4 利用公式實現(xiàn)自動填寫 245
11.2 招聘培訓費表 250
11.3 建立企業(yè)費用支出匯總表 251
11.3.1 費用支出表標題、列標識格式設置 251
11.3.2 表格編輯區(qū)域數(shù)據(jù)驗證設置 252
11.4 利用篩選功能分類查看費用支出情況 255
11.4.1 查看指定類別的費用支出情況 255
11.4.2 查看指定產(chǎn)生部門的費用支出情況 256
11.5 利用數(shù)據(jù)透視表（圖）統(tǒng)計費用支出額 257
11.5.1 統(tǒng)計各類別費用支出金額 257
11.5.2 比較各支出部門1、2月費用支出額 260
第12章 公司日記賬管理
12.1 現(xiàn)金日記賬管理 264
12.1.1 創(chuàng)建現(xiàn)金日記賬記錄表 264
12.1.2 建立“現(xiàn)金日報表”表格 267
12.1.3 設置公式求解指定日期的本日現(xiàn)金與本月累計 269
12.1.4 根據(jù)憑證建立現(xiàn)金日記賬 272
12.2 銀行日記賬管理 276
12.2.1 建立銀行日記賬工作表 276
12.2.2 銀行存款日記賬匯總管理 278
第13章 公司往來賬款管理
13.1 應收賬款管理 281
13.1.1 建立應收賬款記錄表 281
13.1.2 計算各條應收賬款的賬齡 284
13.1.3 分客戶分析應收賬款賬齡 286
13.2 應付賬款管理 290
13.2.1 建立應付賬款記錄表 290
13.2.2 設置公式分析各項應付賬款 291
13.2.3 各往來客戶總應付賬款統(tǒng)計 294
第14章 企業(yè)進銷存管理
14.1 產(chǎn)品基本信息表 299
14.2 入庫記錄表 299
14.2.1 創(chuàng)建入庫記錄表 299
14.2.2 設置公式自動返回入庫產(chǎn)品的基本信息 300
14.3 銷售單據(jù) 303
14.4 銷售記錄匯總表 304
14.4.1 創(chuàng)建銷售記錄匯總表 304
14.4.2 計算銷售額、折扣、交易金額 307
14.4.3 分析哪些商品最暢銷 309
14.4.4 分析各系列商品銷售額占比 310
14.5 庫存匯總 312
14.5.1 建立庫存匯總表 312
14.5.2 設置公式計算本期入庫、銷售與庫存 313
14.5.3 庫存預警 317
14.6 本期利潤分析 318
14.6.1 設置公式輸入利潤分析表格數(shù)據(jù) 318
14.6.2 查詢銷售不理想的產(chǎn)品 321
第15章 公司員工工資管理
15.1 創(chuàng)建員工工資管理表格 324
15.1.1 創(chuàng)建員工基本工資管理表 324
15.1.2 創(chuàng)建員工福利補貼管理表 326
15.1.3 創(chuàng)建本月獎懲管理表 327
15.2 創(chuàng)建工資統(tǒng)計表 330
15.2.1 創(chuàng)建工資統(tǒng)計表格 330
15.2.2 計算工資表中應發(fā)金額 331
15.2.3 計算工資表中應扣金額并生成工資表 333
15.3 生成員工工資條 338
15.3.1 建立第一位員工的工資條 338
15.3.2 快速生成每位員工的工資條 339
15.3.3 打印輸出工資條 340
15.4 按部門匯總員工工資金額 341
15.4.1 建立數(shù)據(jù)透視表統(tǒng)計各部門的工資額 342
15.4.2 建立數(shù)據(jù)透視圖比較各部門的工資額 342
第16章 公司固定資產(chǎn)管理與分析
16.1 建立固定資產(chǎn)清單 345
16.2 余額法計提折舊表 348
16.2.1 利用函數(shù)提取選定固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)項 348
16.2.2 利用公式計算折舊數(shù)據(jù) 350
16.3 年限總和法計提折舊表 353
16.4 雙倍余額遞減法計提折舊表 354
16.5 固定資產(chǎn)查詢 355
16.5.1 查詢報廢的固定資產(chǎn) 355
16.5.2 查詢出特定使用年限的固定資產(chǎn) 357
第17章 公司資產(chǎn)負債表管理與分析
17.1 建立資產(chǎn)負債表 360
17.1.1 計算“流動資產(chǎn)”類項目期初數(shù)與期末數(shù) 360
17.1.2 計算“固定資產(chǎn)”類項目期初數(shù)與期末數(shù) 364
17.1.3 計算“負債”類項目期初數(shù)與期末數(shù) 365
17.1.4 計算“所有者權(quán)益”類項目期初數(shù)與期末數(shù) 367
17.2 使用圖表分析資產(chǎn)負債表 368
17.2.1 創(chuàng)建柱形圖分析資產(chǎn)負債表的流動資產(chǎn) 368
17.2.2 編輯流動資產(chǎn)柱形圖 369
17.3 資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)分析 370
17.3.1 建立資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)分析 370
17.3.2 設置結(jié)構(gòu)分析的公式 371
17.4 企業(yè)償債能力分析 374
17.5 貨幣資金分析 374
第18章 公司利潤表管理與分析
18.1 建立利潤表 378
18.1.1 創(chuàng)建利潤表表格 378
18.1.2 根據(jù)總分類賬填制利潤表 379
18.2 利潤表結(jié)構(gòu)分析 384
18.2.1 建立利潤表結(jié)構(gòu)分析 384
18.2.2 設置結(jié)構(gòu)分析的公式 385
18.3 成本、費用消化能力分析 385
18.4 保護利潤表 387
18.4.1 保護單個工作表 387
18.4.2 保護工作簿 389
第19章 公司現(xiàn)金流量管理與分析
19.1 現(xiàn)金流量表 391
19.1.1 創(chuàng)建現(xiàn)金流量表 391
19.1.2 計算各項目的發(fā)生額 392
19.2 現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析 395
19.2.1 創(chuàng)建現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析表 395
19.2.2 創(chuàng)建現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析圖表 398
19.3 現(xiàn)金流量表趨勢分析 400
19.3.1 創(chuàng)建現(xiàn)金流量匯總表 401
19.3.2 創(chuàng)建現(xiàn)金流量趨勢圖表 401
19.3.3 創(chuàng)建現(xiàn)金流出比例圖 403
19.4 打印現(xiàn)金流量表和圖表 407
19.4.1 打印現(xiàn)金流量表 407
19.4.2 打印現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析圖表 408
第20章 企業(yè)成本分析
20.1 按月匯總和分析產(chǎn)品生產(chǎn)成本 411
20.1.1 創(chuàng)建成本分析表格 411
20.1.2 計算各項分析數(shù)據(jù) 411
20.1.3 創(chuàng)建柱形圖比較本期發(fā)生額與結(jié)轉(zhuǎn)額 415
20.2 年度生產(chǎn)成本分析 418
20.2.1 創(chuàng)建年度生產(chǎn)成本分析表 418
20.2.2 計算各月各項數(shù)據(jù) 418
20.2.3 年度生產(chǎn)成本趨勢分析圖表 421
20.3 各月生產(chǎn)成本年度比較 423
20.3.1 創(chuàng)建年度生產(chǎn)成本分析表 424
20.3.2 各月生產(chǎn)成本年度比較圖表 424
20.4 生產(chǎn)成本預測 426
20.4.1 GROWTH函數(shù)預測成本 426
20.4.2 因素分析法預測成本 428
第21章 企業(yè)財務預算分析
21.1 日常業(yè)務預算 432
21.1.1 銷售預算分析 432
21.1.2 生產(chǎn)預算分析 434
21.1.3 直接材料和采購預算 436
21.1.4 直接人工預算分析 438
21.1.5 制造費用預算分析 439
21.1.6 成本預算分析 441
21.1.7 管理費用預算分析 443
21.1.8 銷售費用預算分析 444
21.2 現(xiàn)金預算 446
21.2.1 計算現(xiàn)金收入 446
21.2.2 計算現(xiàn)金支出 449
21.2.3 計算籌集資金 453
21.3 編制財務預算報表 454
21.3.1 編制預算利潤表 454
21.3.2 編制預算資產(chǎn)負債表 455
第22章 企業(yè)籌資分析
22.1 長期借款籌資分析 458
22.1.1 計算每期還款額 458
22.1.2 分析不同借款年利率下每期償還金額 459
22.1.3 分析不同借款年利率和借款期數(shù)下每期應支付的還款金額 460
22.1.4 建立長期借款籌資決策分析表 461
22.2 租賃籌資分析 464
22.2.1 不同付款方式下的租賃籌資分析 464
22.2.2 根據(jù)付款租期、年利率的不同進行籌資分析 466
22.3 長期借款籌資方案與租賃籌資方案比較 468
22.3.1 長期借款籌資方案現(xiàn)值計算 468
22.3.2 租賃籌資方案現(xiàn)值計算 469
22.3.3 比較兩種籌資方式 472
22.4 籌資風險分析 473
22.5 企業(yè)資金結(jié)構(gòu)圖表分析 477