證券發(fā)行與承銷（SAC）

第一章　證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的投資銀行業(yè)務(wù)　1
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　1
考綱分析　1
要點(diǎn)解析　2
第一節(jié)　投資銀行業(yè)務(wù)概述　2
要點(diǎn)一　2
要點(diǎn)二　2
要點(diǎn)三　3
要點(diǎn)四　4
要點(diǎn)五　6
第二節(jié)　投資銀行業(yè)務(wù)資格　6
要點(diǎn)一　6
要點(diǎn)二　6
要點(diǎn)三　7
要點(diǎn)四　7
要點(diǎn)五　7
要點(diǎn)六　7
第三節(jié)　投資銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制　8
要點(diǎn)一　8
要點(diǎn)二　8
要點(diǎn)三　9
第四節(jié)　投資銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管　9
要點(diǎn)一　9
要點(diǎn)二　9
要點(diǎn)三　9
要點(diǎn)四　10
練習(xí)10
第二章　股份有限公司概述　17
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　17
考綱分析　17
要點(diǎn)解析　18
第一節(jié)　股份有限公司的設(shè)立　18
要點(diǎn)一　18
要點(diǎn)二　20
要點(diǎn)三　21
要點(diǎn)四　21
第二節(jié)　股份有限公司的股份和公司債券　22
要點(diǎn)一　22
要點(diǎn)二　23
要點(diǎn)三　23
第三節(jié)　股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)　23
要點(diǎn)一　23
要點(diǎn)二　25
要點(diǎn)三　26
要點(diǎn)四　26
第四節(jié)　上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定　27
要點(diǎn)一　27
要點(diǎn)二　27
要點(diǎn)三　29
要點(diǎn)四　29
第五節(jié)　股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)　29
要點(diǎn)一　29
要點(diǎn)二　30
要點(diǎn)三　30
要點(diǎn)四　30
第六節(jié)　股份有限公司的合并、分立、解散和清算　30
要點(diǎn)一　30
要點(diǎn)二　30
要點(diǎn)三　30
練習(xí)　31
第三章　企業(yè)的股份制改組　39
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　39
考綱分析　39
要點(diǎn)解析　39
第一節(jié)　企業(yè)股份制改組的目的、要求和程序　39
要點(diǎn)一　39
要點(diǎn)二　40
要點(diǎn)三　40
要點(diǎn)四　42
第二節(jié)　股份制改組的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、資產(chǎn)評(píng)估、報(bào)表審計(jì)和法律審查　42
要點(diǎn)一　42
要點(diǎn)二　42
要點(diǎn)三　44
要點(diǎn)四　45
要點(diǎn)五　45
練習(xí)　46
第四章　首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序　53
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　53
考綱分析　53
要點(diǎn)解析　53
第一節(jié)　首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件的準(zhǔn)備　53
要點(diǎn)一　53
要點(diǎn)二　56
要點(diǎn)三　56
要點(diǎn)四　57
要點(diǎn)五　57
要點(diǎn)六　57
要點(diǎn)七　58
要點(diǎn)八　58
要點(diǎn)九　58
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)和推薦核準(zhǔn)　59
要點(diǎn)一　59
要點(diǎn)二　61
要點(diǎn)三　62
要點(diǎn)四　63
要點(diǎn)五　63
練習(xí)　64
第五章　首次公開發(fā)行股票的操作　71
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　71
考綱分析　71
要點(diǎn)解析　72
第一節(jié)　新股發(fā)行體制改革的總體原則、內(nèi)容和目標(biāo)　72
要點(diǎn)一　72
要點(diǎn)二　72
要點(diǎn)三　72
要點(diǎn)四　72
要點(diǎn)五　72
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票的估值和詢價(jià)　73
要點(diǎn)一　73
要點(diǎn)二　73
要點(diǎn)三　74
第三節(jié)　首次公開發(fā)行股票的發(fā)行方式　75
要點(diǎn)一　75
要點(diǎn)二　75
要點(diǎn)三　75
要點(diǎn)四　77
要點(diǎn)五　78
要點(diǎn)六　78
要點(diǎn)七　79
要點(diǎn)八　79
第四節(jié)　首次公開發(fā)行的具體操作　79
要點(diǎn)一　79
要點(diǎn)二　79
要點(diǎn)三　79
要點(diǎn)四　80
要點(diǎn)五　80
要點(diǎn)六　80
要點(diǎn)七　80
第五節(jié)　股票的上市保薦　81
要點(diǎn)一　81
要點(diǎn)二　81
要點(diǎn)三　81
要點(diǎn)四　82
要點(diǎn)五　82
要點(diǎn)六　82
要點(diǎn)七　82
練習(xí)　83
第六章　首次公開發(fā)行股票的信息披露　91
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　91
考綱分析　91
要點(diǎn)解析　91
第一節(jié)　信息披露概述　91
要點(diǎn)一　91
要點(diǎn)二　92
要點(diǎn)三　92
要點(diǎn)四　92
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票招股說(shuō)明書及其摘要　93
要點(diǎn)一　93
要點(diǎn)二　94
要點(diǎn)三　97
第三節(jié)　股票發(fā)行公告及發(fā)行過(guò)程中的有關(guān)公告　97
要點(diǎn)一　97
要點(diǎn)二　97
要點(diǎn)三　98
要點(diǎn)四　98
第四節(jié)　股票上市公告書　98
要點(diǎn)一　98
要點(diǎn)二　98
第五節(jié)　創(chuàng)業(yè)板信息披露方面的特殊要求　99
要點(diǎn)一　99
要點(diǎn)二　99
要點(diǎn)三　99
練習(xí)　99
第七章　上市公司發(fā)行新股　106
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　106
考綱分析　106
要點(diǎn)解析　106
第一節(jié)　上市公司發(fā)行新股的準(zhǔn)備工作　107
要點(diǎn)一　107
要點(diǎn)二　108
要點(diǎn)三　109
要點(diǎn)四　110
要點(diǎn)五　110
第二節(jié)　上市公司發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)程序　111
要點(diǎn)一　111
要點(diǎn)二　111
第三節(jié)　發(fā)行新股的發(fā)行方式和發(fā)行上市操作程序　111
要點(diǎn)一　111
要點(diǎn)二　112
要點(diǎn)三　112
第四節(jié)　與上市公司發(fā)行新股有關(guān)的信息披露　113
要點(diǎn)一　113
要點(diǎn)二　113
要點(diǎn)三　113
要點(diǎn)四　113
練習(xí)　114
第八章　可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行　123
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　123
考綱分析　123
要點(diǎn)解析　124
第一節(jié)　上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的準(zhǔn)備工作　124
要點(diǎn)一　124
要點(diǎn)二　124
要點(diǎn)三　125
要點(diǎn)四　126
第二節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)　127
要點(diǎn)一　127
要點(diǎn)二　128
第三節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行與上市　128
要點(diǎn)一　128
要點(diǎn)二　128
第四節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露　129
要點(diǎn)一　129
要點(diǎn)二　129
要點(diǎn)三　130
第五節(jié)　上市公司股東發(fā)行可交換公司債券　131
要點(diǎn)一　131
要點(diǎn)二　131
要點(diǎn)三　132
練習(xí)　132
第九章　債券的發(fā)行與承銷　141
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　141
考綱分析　142
要點(diǎn)解析　142
第一節(jié)　我國(guó)國(guó)債的發(fā)行與承銷　142
要點(diǎn)一　142
要點(diǎn)二　143
要點(diǎn)三　144
第二節(jié)　地方政府債券的發(fā)行與承銷　144
要點(diǎn)一　144
要點(diǎn)二　145
第三節(jié)　我國(guó)金融債券的發(fā)行與承銷　145
要點(diǎn)一　145
要點(diǎn)二　146
要點(diǎn)三　147
要點(diǎn)四　148
要點(diǎn)五　148
要點(diǎn)六　148
要點(diǎn)七　148
要點(diǎn)八　149
第四節(jié)　我國(guó)企業(yè)債券的發(fā)行與承銷　149
要點(diǎn)一　149
要點(diǎn)二　150
要點(diǎn)三　151
要點(diǎn)四　151
要點(diǎn)五　151
第五節(jié)　公司債券的發(fā)行與承銷　151
要點(diǎn)一　152
要點(diǎn)二　152
要點(diǎn)三　152
要點(diǎn)四　153
要點(diǎn)五　153
要點(diǎn)六　154
要點(diǎn)七　154
第六節(jié)　企業(yè)短期融資券的發(fā)行與承銷　156
要點(diǎn)一　156
要點(diǎn)二　156
要點(diǎn)三　157
要點(diǎn)四　157
第七節(jié)　中期票據(jù)的發(fā)行與承銷　158
要點(diǎn)一　158
要點(diǎn)二　158
第八節(jié)　中小非金融企業(yè)集合票據(jù)　158
要點(diǎn)一　158
要點(diǎn)二　158
要點(diǎn)三　158
要點(diǎn)四　158
第九節(jié)　證券公司債券的發(fā)行與承銷　158
要點(diǎn)一　158
要點(diǎn)二　159
要點(diǎn)三　160
要點(diǎn)四　160
要點(diǎn)五　160
第十節(jié)　資產(chǎn)支持證券的發(fā)行與承銷　162
要點(diǎn)一　162
要點(diǎn)二　163
要點(diǎn)三　164
要點(diǎn)四　164
要點(diǎn)五　164
要點(diǎn)六　165
要點(diǎn)七　165
要點(diǎn)八　166
第十一節(jié)　國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行與承銷　166
要點(diǎn)一　166
要點(diǎn)二　166
要點(diǎn)三　166
要點(diǎn)四　166
要點(diǎn)五　166
要點(diǎn)六　166
要點(diǎn)七　166
練習(xí)　167
第十章　外資股的發(fā)行　177
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　177
考綱分析　177
要點(diǎn)解析　177
第一節(jié)　境內(nèi)上市外資股的發(fā)行(B股)　177
要點(diǎn)一　177
要點(diǎn)二　178
要點(diǎn)三　178
要點(diǎn)四　178
要點(diǎn)五　179
第二節(jié)　H股的發(fā)行與上市　179
要點(diǎn)一　179
要點(diǎn)二　179
要點(diǎn)三　180
要點(diǎn)四　180
要點(diǎn)五　181
第三節(jié)　內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市　181
要點(diǎn)一　181
要點(diǎn)二　181
第四節(jié)　境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市 182
要點(diǎn)一　182
要點(diǎn)二　182
要點(diǎn)三　183
第五節(jié)　外資股招股說(shuō)明書的制作　183
要點(diǎn)一　183
要點(diǎn)二　183
要點(diǎn)三　183
第六節(jié)　國(guó)際推介與分銷　184
要點(diǎn)一　184
要點(diǎn)二　184
練習(xí)　184
第十一章　公司收購(gòu)　191
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　191
考綱分析　191
要點(diǎn)解析　192
第一節(jié)　公司收購(gòu)概述　192
要點(diǎn)一　192
要點(diǎn)二　192
要點(diǎn)三　193
要點(diǎn)四　193
第二節(jié)　上市公司收購(gòu)(重點(diǎn))　193
要點(diǎn)一　193
要點(diǎn)二　194
要點(diǎn)三　195
要點(diǎn)四　196
要點(diǎn)五　197
要點(diǎn)六　197
要點(diǎn)七　198
要點(diǎn)八　198
要點(diǎn)九　198
第三節(jié)　關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定　199
要點(diǎn)一　199
要點(diǎn)二　199
要點(diǎn)三　199
要點(diǎn)四　200
要點(diǎn)五　200
要點(diǎn)六　201
第四節(jié)　外國(guó)投資者對(duì)上市公司的戰(zhàn)略投資　201
要點(diǎn)一　201
要點(diǎn)二　201
要點(diǎn)三　201
要點(diǎn)四　202
要點(diǎn)五　202
練習(xí)　202
第十二章　資產(chǎn)重組　209
考點(diǎn)結(jié)構(gòu)　209
考綱分析　209
要點(diǎn)解析　210
第一節(jié)　上市公司重大資產(chǎn)重組　210
要點(diǎn)一　210
要點(diǎn)二　211
要點(diǎn)三　212
要點(diǎn)四　212
要點(diǎn)五　213
要點(diǎn)六　213
要點(diǎn)七　214
要點(diǎn)八　214
第二節(jié)　并購(gòu)重組審核委員會(huì)工作章程　215
要點(diǎn)一　215
要點(diǎn)二　215
要點(diǎn)三　215
要點(diǎn)四　215
要點(diǎn)五　215
第三節(jié)　上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)　215
要點(diǎn)一　215
要點(diǎn)二　216
要點(diǎn)三　217
要點(diǎn)四　217
練習(xí)　217
模擬試題　221
模擬試題(一)　221
模擬試題(二)　230
練習(xí)參考答案　239
模擬試題答案及解析　276
后記　293