會計電算化原理與實訓

第1章 概述
1．1 會計電算化的產(chǎn)生和發(fā)展
1．1．1 會計電算化的產(chǎn)生
1．1．2 會計電算化的發(fā)展
1．2 會計電算化系統(tǒng)的構(gòu)成及分類
1．2．1 會計電算化系統(tǒng)的物理構(gòu)成及分類
1．2．2 會計電算化系統(tǒng)的功能構(gòu)成及分類
1．3 會計電算化的工作層次
1．3．1 組建一支強有力的實施隊伍
1．3．2 編制詳細的費用預算
1．3．3 會計電算化硬件、軟件配置
1．3．4 進行會計電算化系統(tǒng)的試運行
1．3．5 進行會計電算化的宏觀管理與微觀管理
1．4 會計主體開展會計電算化的條件
1．4．1 企業(yè)的客觀需要
1．4．2 管理層的重視及企業(yè)內(nèi)部的協(xié)調(diào)
1．4．3 良好的管理及會計基礎工作
1．4．4 合理的專業(yè)人員配備
1．4．5 足夠的資金
1．5 不同會計主體的會計電算化解決方案
1．5．1 工業(yè)企業(yè)的會計電算化解決方案
1．5．2 商業(yè)企業(yè)的會計電算化解決方案
第2章 會計信息系統(tǒng)概念框架
2．1 會計信息系統(tǒng)概述
2．1．1 會計信息系統(tǒng)的一般概念
2．1．2 會計信息系統(tǒng)的發(fā)展
2．2 會計業(yè)務循環(huán)與會計信息系統(tǒng)功能構(gòu)成
2．2．1 手工會計業(yè)務循環(huán)
2．2．2 會計信息化會計業(yè)務循環(huán)
2．2．3 會計信息系統(tǒng)的功能構(gòu)成
2．2．4 會計信息系統(tǒng)與會計業(yè)務循環(huán)
2．3 傳統(tǒng)的會計信息處理過程
2．3．1 識別需要記錄的會計事項
2．3．2 根據(jù)會計事項數(shù)據(jù)編制會計分錄，并登記日記賬
2．3．3 過賬
2．3．4 編制調(diào)整前試算平衡表
2．3．5 編制期末調(diào)整分錄并過賬
2．3．6 編制調(diào)整后試算平衡表
2．3．7 編制結(jié)賬分錄并過賬
2．3．8 編制結(jié)賬后試算平衡表
2．3．9 編制財務報表
2．3．10 編制轉(zhuǎn)回分錄并過賬
2．4 會計信息系統(tǒng)的構(gòu)成
2．4．1 硬件設備
2．4．2 軟件系統(tǒng)
2．4．3 會計人員
2．4．4 會計數(shù)據(jù)
2．4．5 系統(tǒng)規(guī)程
第3章 數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)與EDI
3．1 數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)概述
3．1．1 數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)基本概念
3．1．2 數(shù)據(jù)管理技術(shù)的產(chǎn)生與發(fā)展
3．2 數(shù)據(jù)模型概述
3．2．1 概念模型
3．2．2 關系模型
3．3 關系數(shù)據(jù)庫SQL語言簡介
3．3．1 SQL語言慨述
3．3．2 Transact—SQL語言
3．4 U8數(shù)據(jù)庫簡述與維護
3．4．1 u8數(shù)據(jù)庫簡述
3．4．2 u8數(shù)據(jù)庫維護工具簡述
3．5 EDI概述
3．5．1 EDI的概念
3．5．2 EDI的產(chǎn)生和發(fā)展
3．5．3 EDI的工作原理
3．5．4 EDI的效益
3．5．5 EDI標準
3．5．6 EDI系統(tǒng)的安全和法律問題
3．5．7 EDI的未來
第4章 建立會計電算化核算系統(tǒng)
4．1 教學系統(tǒng)安裝
4．1．1 硬件組裝及操作系統(tǒng)的安裝
4．1．2 數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)的安裝
4．1．3 財務軟件的安裝
4．2 用友ERP—U8(V8．50)軟件系統(tǒng)安裝
4．2．1 系統(tǒng)運行環(huán)境
4．2．2 系統(tǒng)安裝
4．3 新建賬套和基礎設置
4．3．1 數(shù)據(jù)資料
4．3．2 系統(tǒng)管理
4．3．3 基礎設置
第5章 賬務處理系統(tǒng)
5．1 賬務處理系統(tǒng)概述
5．1．1 賬務處理系統(tǒng)的含義
5．1．2 賬務處理系統(tǒng)的作用
5．1．3 賬務處理系統(tǒng)的基本業(yè)務流程
5．2 賬務處理系統(tǒng)的初始設置
5．2．1 基礎信息設置
5．2．2 數(shù)據(jù)權(quán)限設置
5．2．3 總賬系統(tǒng)初始化設置
5．3 日常業(yè)務處理
5．3．1 填制憑證
5．3．2 出納簽字
5．3．3 審核憑證
5．3．4 主管簽字
5．3．5 記賬
5．4 賬表查詢
5．4．1 總賬及明細賬查詢
5．4．2 發(fā)生額及余額表查詢
5．5 出納管理
5．5．1 查詢?nèi)沼涃~及資金日報表
5．5．2 銀行對賬
5．6 期末會計業(yè)務處理
5．6．1 定義轉(zhuǎn)賬憑證
5．6．2 生成轉(zhuǎn)賬憑證
5．6．3 對賬和結(jié)賬
5．7 輔助核算賬簿管理
5．7．1 部門輔助賬的管理
5．7．2 個人往來輔助賬的管理
5．7．3 項目輔助賬的管理
第6章 報表管理系統(tǒng)
6．1 報表管理系統(tǒng)概述
6．1．1 報表管理系統(tǒng)的含義
6．1．2 報表管理系統(tǒng)的主要功能
6．1．3 報表管理系統(tǒng)的基本業(yè)務流程
6．2 報表管理系統(tǒng)文件管理
6．2．1 報表文件
6．2．2 報表文件管理
6．3 UFO報表格式設計
6．3．1 報表的基本結(jié)構(gòu)
6．3．2 報表格式的相關主要概念
6．3．3 制作報表的三種方法
6．3．4 自定義一個資產(chǎn)負債表
6．3．5 利用報表模板功能編制資產(chǎn)負債喪
6．3．6 自定義一個利潤表
6．3．7 利用報表模板編制現(xiàn)金流量表
6．3．8 自定義一個貨幣資金表
6．4 公式定義
6．4．1 直接輸入單元公式
6．4．2 從賬務系統(tǒng)函數(shù)中獲取數(shù)據(jù)的公式
6．4．3 報表審核公式的定義
6．4．4 舍位平衡公式的定義
6．4．5 數(shù)據(jù)透視功能
6．5 報表數(shù)據(jù)處理
6．5．1 錄入關鍵字的值
6．5．2 報表生成
6．6 圖表處理
6．6．1 分析圖與數(shù)據(jù)的關系
6．6．2 UF0報表系統(tǒng)的圖表功能
6．7 文件的導入與導出
6．7．1 文件的導入
6．7．2 文件的導出
第7章 工資管理系統(tǒng)
7．1 工資管理系統(tǒng)概述
7．1．1 工資管理系統(tǒng)的功能與特點
7．1．2 工資管理系統(tǒng)與其他模塊的關系
7．1．3 工資核算的操作流程
7．2 工資管理系統(tǒng)的初始設置
7．2．1 新建工資賬套
7．2．2 工資基礎信息設置
7．2．3 工資類別設置
7．2．4 人員檔案設置
7．2．5 工資計算公式設置
7．3 工資管理系統(tǒng)的日常處理
7．3．1 工資變動處理
7．3．2 工資票面分解處理
7．3．3 扣繳個人所得稅處理
7．3．4 銀行代發(fā)工資業(yè)務處理
7．3．5 工資費用分攤
7．4 工資管理系統(tǒng)的期末處理
7．4．1 期末結(jié)轉(zhuǎn)
7．4．2 結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)
7．4．3 工資賬表
第8章 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)
8．1 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述
8．1．1 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的含義
8．1．2 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的基本業(yè)務流程
8．2 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始設置
8．2．1 建立賬套
8．2．2 基礎信息設置
8．2．3 錄入原始卡片
8．3 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的日常處理
8．3．1 固定資產(chǎn)增加
8．3．2 折舊計提
8．3．3 固定資產(chǎn)變動
8．3．4 固定資產(chǎn)減少
8．3．5 批量制單
8．4 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的期末處理
8．4．1 對賬
8．4．2 月末結(jié)賬
第9章 ERP系統(tǒng)
9．1 ERP系統(tǒng)概述
9．1．1 ERP的概念
9．1．2 ERP系統(tǒng)的發(fā)展歷程
9．1．3 ERP系統(tǒng)的管理思想
9．1．4 ERP在中國的應用與發(fā)展
9．2 ERP系統(tǒng)實施效益
9．2．1 直接效益
9．2．2 無形效益
9．3 ERP系統(tǒng)應用風險
9．3．1 安達信公司的ERP風險
9．3．2 ERP系統(tǒng)具體實施中的風險
9．3．3 實施ERP系統(tǒng)失敗的原因
附錄 上機實踐資料
第一部分 賬套創(chuàng)建和賬務處理
第二部分 定義和生成會計報表
第三部分 工資管理系統(tǒng)實踐
第四部分 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)實踐
參考文獻